AM Best
معرفی اجمالی
شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best در سال 1899 توسط آلفرد بست و با هدف گزارش ثبات مالی بیمه‌ای و بررسی شرکت‌های فعال در صنعت بیمه ایجاد گردید. این شرکت قدیمی‌ترین و شناخته‌شده‌ترین آژانس رتبه‌بندی بین‌المللی در صنعت بیمه می‌باشد که در حال حاضر به رتبه‌بندی بیش از 3500 شرکت بیمه‌ای فعال در 90 کشور مختلف می‌پردازد.
این شرکت با استفاده از ارزیابی جامع کمی و کیفی قوت ترازنامه شرکت‌ها، بازده عملیات و پرتفوی شرکت، توانایی مالی انواع شرکت‌های بیمه مانند بیمه اموال و حوادث، عمر، بازنشستگی، بهداشتی، حفاظت صنعتی، اتکایی، اجباری و… را بررسی و رتبه‌بندی می‌نماید. هم‌چنین این شرکت در خلال رتبه‌بندی، به ارائه اطلاعات و اخبار درخصوص شرکت‌های بیمه می‌پردازد و از این طریق خدمات گسترده‌ای را در اختیار سایر شرکت‌های بیمه‌ای، سرمایه‌گذاران، قانون‌گذاران، مشتریان و … قرار می‌دهد. شرکت AM Best در حال حاضر در بسیاری از کشورها از جمله ایالات متحده امریکا، انگلستان، هلند، هنگ‌کنگ، ایالت متحده عربی، مکزیک و سنگاپور شعبه دارد.
نحوه رتبه‌دهی اعتباری شرکت AM Best
شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best رتبه اعتباری موردنظر را در دسته‌بندی‌های گوناگون و در بازه‌های زمانی کوتاه‌مدت و بلندمدت اعلام می‌دارد که در ذیل نشان داده شده است.
الف) رتبه‌بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در بلندمدت:
| تفسیر | رتبه اعتباری | طبقات رتبه‌بندی |
| این‌گونه شرکت‌های بیمه با چنین رتبه اعتباری توانایی بسیار استثنایی در انجام تعهدات مالی خود دارند. | aaa | استثنائی |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی عالی و بالقوهای در انجام تعهدات مالی خود دارند. | –aa+/aa | عالی |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی بسیار خوب و ممتازی در انجام تعهدات مالی خود دارند. | –a+/a | بسیار خوب |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی خوب و قابل توجهی در انجام تعهدات مالی خود دارند. | –bbb+/bbb | خوب |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. | –bb+/bb | نسبتاً خوب |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی متوسط و مرزی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. | –b+/b | متوسط |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌پذیر خواهد بود. | –ccc+/ccc | ضعیف |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی بسیار ضعیف و شکننده‌ای در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌پذیر خواهد بود. | cc | بسیار ضعیف |
| شرکت‌های موجود در این طبقه از لحاظ انجام تعهدات مالی خود در فقر مطلق قرار دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌پذیر خواهد بود. | c | فقر مطلق |
ب) رتبه‌بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در کوتاه‌مدت:
| تفسیر | رتبه اعتباری | طبقات رتبه‌بندی |
| شرکت‌های موجود در این طبقه جزء قدرتمندترین شرکت‌ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود هستند. | +AMB-1 | قدرتمندترین |
| شرکت‌های موجود در این طبقه جزء ممتازترین و برجسته‌ترین شرکت‌ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود هستند. | AMB-1 | ممتاز |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی رضایت‌بخش و میانه‌ای در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود دارند. | AMB-2 | رضایت‌بخش |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی مناسب و مکفی در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. | AMB-3 | مناسب و کافی |
| ریسک اعتباری این قبیل شرکت‌ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت بسیار بالا بوده و کیفیت اعتباری شرکت‌ها نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد و سایر عوامل خارجی بسیار آسیب‌پذیر خواهد بود. | AMB-4 | ضعیف |
پ) رتبه‌بندی قدرت مالی صادرکنندگان بیمه:
| تفسیر | رتبه | طبقات رتبه‌بندی |
| این رتبه به شرکت‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی عالی و بالقوهای در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌ای و مالی خود دارند. | ++A+/A | عالی |
| این رتبه به شرکت‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی بسیار خوب و بالایی در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌ای و مالی خود دارند. | –A/A | بسیار خوب |
| این رتبه به شرکت‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی خوب و قابل توجهی در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌ای و مالی خود دارند. | ++B+/B | خوب |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی و بیمه‌ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. | –B/B | نسبتاً خوب |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی متوسط و حاشیه‌ای در انجام تعهدات مالی و بیمه‌ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. | ++C+/C | متوسط |
| شرکت‌های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی و بیمه‌ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌پذیر خواهد بود. | –C/C | ضعیف |
| شرکت‌های موجود در این طبقه در انجام تعهدات مالی و بیمه‌ای خود در فقر مطلق دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌پذیر خواهد بود. | D | فقر مطلق |