معرفی اجمالی

شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best در سال 1899 توسط آلفرد بست و با هدف گزارش ثبات مالی بیمه­‌ای و بررسی شرکت­‌های فعال در صنعت بیمه ایجاد گردید. این شرکت قدیمی­‌ترین و شناخته­‌شده­‌ترین آژانس رتبه‌­بندی بین‌­المللی در صنعت بیمه می­‌باشد که در حال حاضر به رتبه‌­بندی بیش از 3500 شرکت بیمه‌­ای فعال در 90 کشور مختلف می‌­پردازد.

این شرکت با استفاده از ارزیابی جامع کمی و کیفی قوت ترازنامه شرکت­‌ها، بازده عملیات و پرتفوی شرکت، توانایی مالی انواع شرکت­‌های بیمه مانند بیمه اموال و حوادث، عمر، بازنشستگی، بهداشتی، حفاظت صنعتی، اتکایی، اجباری و… را بررسی و رتبه­‌بندی می‌­نماید. هم‌چنین این شرکت در خلال رتبه‌­بندی، به ارائه اطلاعات و اخبار درخصوص شرکت­‌های بیمه می‌­پردازد و از این طریق خدمات گسترده‌­ای را در اختیار سایر شرکت‌­های بیمه‌­ای، سرمایه‌­گذاران، قانون‌­گذاران، مشتریان و … قرار می‌­دهد. شرکت AM Best در حال حاضر در بسیاری از کشورها از جمله ایالات متحده امریکا، انگلستان، هلند، هنگ­‌کنگ، ایالت متحده عربی، مکزیک و سنگاپور شعبه دارد.

 

نحوه رتبه‌دهی اعتباری شرکت AM Best

شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best رتبه اعتباری موردنظر را در دسته­‌بندی‌­های گوناگون و در بازه‌­های زمانی کوتاه‌­مدت و بلندمدت اعلام می‌­دارد که در ذیل نشان داده شده است.  

الف) رتبه­‌بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در بلندمدت:

 

تفسیررتبه اعتباریطبقات رتبه‌­بندی
این‌گونه شرکت­‌های بیمه با چنین رتبه اعتباری توانایی بسیار استثنایی در انجام تعهدات مالی خود دارند.aaaاستثنائی
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی عالی و بالقوه‌­ای در انجام تعهدات مالی خود دارند.aa+/aaعالی
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی بسیار خوب و ممتازی در انجام تعهدات مالی خود دارند.a+/aبسیار خوب
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی خوب و قابل توجهی در انجام تعهدات مالی خود دارند.bbb+/bbbخوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود.bb+/bbنسبتاً خوب
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی متوسط و مرزی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌­پذیر خواهد بود.b+/bمتوسط
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب­‌پذیر خواهد بود.ccc+/cccضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی بسیار ضعیف و شکننده‌­ای در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود.ccبسیار ضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه از لحاظ انجام تعهدات مالی خود در فقر مطلق قرار دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌­پذیر خواهد بود.cفقر مطلق

 

ب) رتبه‌­بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در کوتاه‌­مدت:

 

تفسیررتبه اعتباریطبقات رتبه‌­بندی
شرکت‌­های موجود در این طبقه جزء قدرتمندترین شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود هستند.+AMB-1قدرتمندترین
شرکت‌­های موجود در این طبقه جزء ممتازترین و برجسته­‌ترین شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود هستند.AMB-1ممتاز
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی رضایت‌بخش و میانه‌­ای در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود دارند.AMB-2رضایت­‌بخش
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی مناسب و مکفی در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود.AMB-3مناسب و کافی
ریسک اعتباری این قبیل شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت بسیار بالا بوده و کیفیت اعتباری شرکت­‌ها نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد و سایر عوامل خارجی بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود.AMB-4ضعیف

 

پ) رتبه‌­بندی قدرت مالی صادرکنندگان بیمه:

 

تفسیررتبه طبقات رتبه‌­بندی
این رتبه به شرکت­‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی عالی و بالقو‌ه‌­ای در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌ای و مالی خود دارند.++A+/Aعالی
این رتبه به شرکت‌­های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی بسیار خوب و بالایی در برآورده نمودن تعهدات بیمه­‌ای و مالی خود دارند.A/Aبسیار خوب
این رتبه به شرکت­‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی خوب و قابل توجهی در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌­ای و مالی خود دارند.++B+/Bخوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی و بیمه­‌ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌­پذیر خواهد بود.B/Bنسبتاً خوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی متوسط و حاشیه­‌ای در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب­‌پذیر خواهد بود.++C+/Cمتوسط
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود.C/Cضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود در فقر مطلق دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌­پذیر خواهد بود.Dفقر مطلق