معرفی اجمالی

شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best در سال 1899 توسط آلفرد بست و با هدف گزارش ثبات مالی بیمه­‌ای و بررسی شرکت­‌های فعال در صنعت بیمه ایجاد گردید. این شرکت قدیمی­‌ترین و شناخته­‌شده­‌ترین آژانس رتبه‌­بندی بین‌­المللی در صنعت بیمه می­‌باشد که در حال حاضر به رتبه‌­بندی بیش از 3500 شرکت بیمه‌­ای فعال در 90 کشور مختلف می‌­پردازد.

این شرکت با استفاده از ارزیابی جامع کمی و کیفی قوت ترازنامه شرکت­‌ها، بازده عملیات و پرتفوی شرکت، توانایی مالی انواع شرکت­‌های بیمه مانند بیمه اموال و حوادث، عمر، بازنشستگی، بهداشتی، حفاظت صنعتی، اتکایی، اجباری و… را بررسی و رتبه­‌بندی می‌­نماید. هم‌چنین این شرکت در خلال رتبه‌­بندی، به ارائه اطلاعات و اخبار درخصوص شرکت­‌های بیمه می‌­پردازد و از این طریق خدمات گسترده‌­ای را در اختیار سایر شرکت‌­های بیمه‌­ای، سرمایه‌­گذاران، قانون‌­گذاران، مشتریان و … قرار می‌­دهد. شرکت AM Best در حال حاضر در بسیاری از کشورها از جمله ایالات متحده امریکا، انگلستان، هلند، هنگ­‌کنگ، ایالت متحده عربی، مکزیک و سنگاپور شعبه دارد.

 

نحوه رتبه‌دهی اعتباری شرکت AM Best

شرکت رتبه‌بندی اعتباری AM Best رتبه اعتباری موردنظر را در دسته­‌بندی‌­های گوناگون و در بازه‌­های زمانی کوتاه‌­مدت و بلندمدت اعلام می‌­دارد که در ذیل نشان داده شده است.  

الف) رتبه­‌بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در بلندمدت:

 

تفسیر رتبه اعتباری طبقات رتبه‌­بندی
این‌گونه شرکت­‌های بیمه با چنین رتبه اعتباری توانایی بسیار استثنایی در انجام تعهدات مالی خود دارند. aaa استثنائی
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی عالی و بالقوه‌­ای در انجام تعهدات مالی خود دارند. aa+/aa عالی
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی بسیار خوب و ممتازی در انجام تعهدات مالی خود دارند. a+/a بسیار خوب
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی خوب و قابل توجهی در انجام تعهدات مالی خود دارند. bbb+/bbb خوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. bb+/bb نسبتاً خوب
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی متوسط و مرزی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌­پذیر خواهد بود. b+/b متوسط
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب­‌پذیر خواهد بود. ccc+/ccc ضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی بسیار ضعیف و شکننده‌­ای در انجام تعهدات مالی خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود. cc بسیار ضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه از لحاظ انجام تعهدات مالی خود در فقر مطلق قرار دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌­پذیر خواهد بود. c فقر مطلق

 

ب) رتبه‌­بندی اعتباری صادرکنندگان بیمه در کوتاه‌­مدت:

 

تفسیر رتبه اعتباری طبقات رتبه‌­بندی
شرکت‌­های موجود در این طبقه جزء قدرتمندترین شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود هستند. +AMB-1 قدرتمندترین
شرکت‌­های موجود در این طبقه جزء ممتازترین و برجسته­‌ترین شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود هستند. AMB-1 ممتاز
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی رضایت‌بخش و میانه‌­ای در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود دارند. AMB-2 رضایت­‌بخش
شرکت­‌های موجود در این طبقه توانایی مناسب و مکفی در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که کیفیت اعتباری شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌پذیر خواهد بود. AMB-3 مناسب و کافی
ریسک اعتباری این قبیل شرکت‌­ها در بازپرداخت تعهدات مالی کوتاه‌­مدت بسیار بالا بوده و کیفیت اعتباری شرکت­‌ها نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد و سایر عوامل خارجی بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود. AMB-4 ضعیف

 

پ) رتبه‌­بندی قدرت مالی صادرکنندگان بیمه:

 

تفسیر رتبه طبقات رتبه‌­بندی
این رتبه به شرکت­‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی عالی و بالقو‌ه‌­ای در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌ای و مالی خود دارند. ++A+/A عالی
این رتبه به شرکت‌­های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی بسیار خوب و بالایی در برآورده نمودن تعهدات بیمه­‌ای و مالی خود دارند. A/A بسیار خوب
این رتبه به شرکت­‌های عالی بیمه اختصاص دارد که توانایی خوب و قابل توجهی در برآورده نمودن تعهدات بیمه‌­ای و مالی خود دارند. ++B+/B خوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی نسبتاً خوب و بالاتر از میانگین در انجام تعهدات مالی و بیمه­‌ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب‌­پذیر خواهد بود. B/B نسبتاً خوب
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی متوسط و حاشیه­‌ای در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد آسیب­‌پذیر خواهد بود. ++C+/C متوسط
شرکت‌­های موجود در این طبقه توانایی اندک و ضعیفی در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت‌­ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد بسیار آسیب‌­پذیر خواهد بود. C/C ضعیف
شرکت‌­های موجود در این طبقه در انجام تعهدات مالی و بیمه‌­ای خود در فقر مطلق دارند. ذکر این نکته ضروری است که توانایی مالی شرکت­‌ها در این گروه نسبت به تغییرات نامطلوب صنعت و اقتصاد کاملاً آسیب‌­پذیر خواهد بود. D فقر مطلق